Офшорные акционеры ТОАЗа ответят за все 86 млрд рублей

23.11.2018 8:10 3

Офшорные акционеры ТОАЗа ответят за все 86 млрд рублей

Прошла серия судебных заседаний по делу «Тольяттиазота».

В ходе заседаний суд принял решение о привлечении в качестве ответчиков иностранных офшоров, на которые записаны акции ПАО «Тольяттиазот», ОАО «Трансаммиак» и ООО «ТОМЕТ». Тем самым становится реальной перспектива возмещения «Тольяттиазоту» 86-миллиардного ущерба, нанесенного владельцами предприятия.

Суд признал, что эти иностранные компании несут солидарную ответственность, наряду с подсудимыми и ООО «ТОМЕТ», по гражданскому иску о возмещении вреда, поскольку подсудимые являются бенефициарами этих офшоров, а они, в свою очередь, использовались в качестве орудия преступления. Кроме того, в результате незаконного бездействия иностранных компаний, выраженного в сокрытии факта аффилированности, «Тольяттиазоту» и его акционерам был причинен вред.

Подсудимые использовали сложную схему номинального и доверительного управления акциями «Тольяттиазота» через создание множества подставных подконтрольных им иностранных компаний, фактически не осуществляющих никакой реальной и самостоятельной деятельности, в целях скрыть под «корпоративной вуалью» реальных бенефициаров – подсудимых Владимира Махлая, Сергея Махлая, Андреаса Циви, которые и являлись фактическими владельцами акций «Тольяттиазота». Функция этих иностранных компаний сводилась к тому, чтобы придать видимость принадлежности акций третьему лицу – иностранной компании, в то время как указанные акции являются имуществом подсудимых.

В процессе подходит к концу и допрос свидетелей обвинения. В частности, свои показания дал бывший начальник юридической службы ТоАза Олег Крюков, который был приглашен, чтобы подтвердить заключение договора с трейдером Nitrochem Distribution AG и факты отгрузок продукции «Тольяттиазота». Свидетель показал, что в апреле 2011 года, когда он исполнял обязанности генерального директора предприятия, он действительно подписал несколько контрактов с «Нитрохем». Цены этих контрактов, напомним, были признаны нерыночными. С учетом данных Крюковым показаний были еще раз подтверждены событие и состав преступлений.

Ранее основная часть свидетелей обвинения дала показания, которые подтверждают факты, изложенные в обвинительном заключении. Кроме того, установлены преюдициальные факты (то есть, повторно доказывать их не нужно), которые невозможно опровергнуть. Так, удалось установить, что «ТоАз» продавал свою продукцию по заниженным ценам эксклюзивному трейдеру – фирме Nitrochem Distribution AG, которая затем продавала продукцию на мировом рынке уже по рыночным ценам. Разница, которая выводилась из-под налогообложения в России, по версии обвинения, распределялась между обвиняемыми – совладельцами ТОАЗа (через подставные офшорные фирмы) Владимиром и Сергеем Махлаями, экс-гендиректором завода Евгением Королевым, владельцем Ameropa AG Андреасом Циви и директором Nitrochem Беатом Рупрехтом-Ведемайером. Все обвиняемые в настоящее время скрываются в Европе и США.

Одновременно Арбитражному суду Самарской области удалось установить и другой важный преюдициальный факт, а именно, что «ТоАз» и швейцарский офшор Nitrochem Distribution AG, с которым завод связан эксклюзивным соглашением на поставку продукции вплоть до 2021 г., являются взаимозависимыми (аффилированными) лицами. Теперь этот факт является преюдициальным как для уголовного дела о хищении продукции «Тольяттиазота» на 86 млрд руб., так и для налоговых дел в Самарском арбитраже.

Напомним, о чем идет речь. Первые судебные решения о взыскании налоговых задолженностей «Тольяттиазота» касались работы предприятия за период с 2008 по 2011 гг. В 2009 году ФНС доначислила ТоАзу 461 млн руб. вместе со штрафами и пенями, в 2010 г. – 525 млн руб., а в 2011 г. – 617 млн руб., то есть свыше 1,6 млрд руб. за три года. Все судебные инстанции вплоть до Верховного суда РФ подтвердили законность и обоснованность претензий контролирующего органа по каждому из трёх эпизодов.

Однако проблемы с налоговыми органами у предприятия продолжились и далее. В 2018 году Арбитражный суд Самарской области вынес в отношении химкомбината решения о взыскании недоплаченных налогов за период 2012-2013 гг. Так, решение от 11 сентября касается взыскания почти 23 млн руб. налогов с доходов от реализации карбамида, а решение от 9 октября – взыскания 816 млн руб. налогов. Совсем недавно апелляционный суд вынес окончательное решение о взыскании с ПАО «Тольяттиазот» налоговой задолженности за 2012 год на сумму 42,7 млн руб. К тому же ФНС подала новый иск к «Тольяттиазоту» о взыскании неуплаченных за 2013 год налогов на сумму свыше 528,3 млн рублей. Решения Арбитражного суда свидетельствуют о том, что практика продажи продукции по заниженным ценам фирме Nitrochem продолжилась и после 2011 г.

Собственники «Тольяттиазота» нанесли заводу огромный материальный ущерб. Теперь же, после привлечения в качестве гражданских ответчиков иностранных офшоров, появилась реальная возможность возмещения многомиллиардного ущерба.

Несмотря на большую сложность рассмотрения дела с иностранным участием, представители обвинения и суд смогли досконально разобраться в статусе и роли иностранных офшорных компаний как лиц, которые вместе с подсудимыми являются причинителями вреда.

Отметим, что последние годы Верховный суд РФ в различных делах неоднократно применял принцип снятия «корпоративной вуали», когда появлялась необходимость привлечь к ответственности реальных владельцев офшорных компаний. Комсомольский районный суд г. Тольятти в уголовном деле о хищениях на «Тольяттиазоте» также последовал этому принципу правоприменительной практики.

Источник: samara.ru

Подписывайся на наши аккаунты Офшорные акционеры ТОАЗа ответят за все 86 млрд рублей Офшорные акционеры ТОАЗа ответят за все 86 млрд рублей Офшорные акционеры ТОАЗа ответят за все 86 млрд рублей Офшорные акционеры ТОАЗа ответят за все 86 млрд рублей. Узнавай все самое интересное вместе с нами.

дело ТОАЗа, новости бизнеса, новости Самарской области, новости Самары, офшор, судебные заседания, суды, Тольяттиазот

Источник

Следующая новость
Предыдущая новость

Что волнует елабужан Четыре проекта Елабужского института КФУ выиграли гранты ​В Татарстане возбудили уголовное дело из-за массовой гибели рыб Тайны следствия в Костроме: жестоко убита дикая свинья В Самаре у водителя «ВАЗ-2115» были изъяты запрещенные вещества

Последние новости